此处交通费是指用于会议代表接送站★★，以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出。

　　1）出差审批表★。出差事前审批，本部门教职工出差由部门负责人审批签字；部门负责人出差由分管院领导审批签字；乘坐飞机出行的一律由分管院领导审批签字。

　　问题五：我公司采购了一批 5 万元的购物卡★★★，发放给员工，会计应该这么做账？

　　问题四：我公司目前有员工 100 人，但是 40 人不愿缴纳社保，正好公司也不想给这人缴纳★★★，但是又不知道如何处理更合法？

　　以上是公务员差旅费用报销标准的全部内容★，更多具体细节还需自行到政府网、财政部官网搜索查看相关办法★★★。

　　1）副高级技术职称专业人员每半天（实际讲授课2小时以上，）最高不超过1000元★★；

　　问题二：我单位找了一批临时工，请问发放工资要发票还是做工资表？到底要不要社保？

　　住宿费★★、伙食费、培训场地费★★★、其他费用（主要包括★★：培训资料费、交通费、现场教学费★、授课教师交通费、食宿等支出）。

　　定义：单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。指本单位组织召开的会议★★，并不是指外出参加会议。

　　1）燃料费★：定点加油站出具的正规发票、公务卡结算的POS小票、车辆加油明细单。

　　2）发票。机票★★★、车票、住宿费、会议费、保险费、发票邮寄产生的快递费等正规发票凭证★★。

　　定义：是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。包括用于接待的住宿费、餐费等费用★★。

　　企业负责人聊天，提到公司的会计人员，老板抱怨自己公司的会计太死板★，比如一个很小的事情★，公司维修办公室门锁★★★，给了修锁的个人80元★★，财务逼着修锁工去开具发票，说是没有发票财务没法入账★，税前不得扣除★★★！

　　1）有团组负责人审核签字的出国任务批件。（省外事办、省财政厅审核批复的批文。用财政资金支付的都必须经过财政审核；无财政预算★、无审核批件的出国行为，是违规行为★。）

　　会议代表参加会议发生的城市间交通费，按照差旅费管理办法的规定回单位报销。

　　开支范围包括：协议约定的培训费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费★★、公杂费和其他费用★★★。（必须是出国协议规定的各种费用。）

　　3）出差补助：出差交通费补助80元/人/天★★，伙食费补助因地域不同而标准不同，一般为100元/人/天★，特殊地域为120元/人/天★。市境内（指各县）出差★，伙食补助费标准每人每天60元★，交通费补助每人每天30元★★★。(此标准以当地财规定标准为准）

　　乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的★★，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

　　会议费开支范围包括会议住宿费★、伙食费、会议场地租金★、交通费、文件印刷费★★、医药费等★。

　　4）报销时必须附会议或培训通知。教职工外出参加会议、培训★★★，举办单位统一安排食宿的★★★，只报销往返城市间交通费★，会议及培训期间不再享受交通补助。

　　问题八★★：我公司账面上有好多无法收回的应收账款★★，还有好多无法支付的应付款， 都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？

　　1）实际发生住宿费而无住宿费发票的，因住在自己家中或出差地点偏远无法取得住宿发票，由出差人员说明情况，经部门领导批准后★★，可报销城市间交通费★、伙食补助费和市内交通费★。其他情况一般不予报销差旅费。

　　5）乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。不得重复购买★。

　　定义★：是指单位工作人员或项目合作人员出差的住宿费、旅费、补助费等。开支范围包括城市间交通费、住宿费、补助费等。适用于外出公务、参会★★★、参加培训★。

　　公务用车保险★、维修★、加油等按照政府采购程序实行定点管理★★★，并使用公务卡结算。

　　“三公★★★”经费，是指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护费及购置费。

　　市内交通费按出差自然（日历）天数计算★★，每人每天80元包干使用★，出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的★，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

　　《党政机关国内公务接待管理规定》指出★★，接待对象应当按照规定标准自行用餐★★★。确因工作需要★★，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的★★，陪餐人数不得超过3人★；超过10人的★★，不得超过接待对象人数的三分之一。

　　2）住宿费：住宿费依照行政级别★★★、出差地域、出差季节，标准内实报实销。忻州市境内（指各县）出差，住宿费限额标准为：厅级及相当职务人员每人每天400元，处级及以下人员每人每天240元。省级及相当职务人员住普通套间★；厅局级及相当职务人员住单间或标准间；其余人员住标准间。

　　定义★：是指工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费★、伙食费★、公杂费和其他费用。使用财政资金出国的都在此范围内★，包括访学★★★、科研项目出国。

　　各类会议一律不制作★、不发放纪念品和文件包★★；笔记本、笔等会议文具不统一发放★，实行按需领取★★★；不得使用会议费购置电脑、复印机★★★、打印机★★、传真机等固定资产以及开支与会议无关的其他费用；不得组织会议成员旅游和与会议无关的参观；不得额外配发洗漱用品。

　　会议费开支范围包括会议住宿费★★★、伙食费、会议场地租金★★、交通费★★★、文件印刷费★、医药费等★。

　　定义：公务活动中租赁社会车辆发生的费用支出。我院在顶岗实习支教★★★、学生社会实践活动、系部开展的部分活动中有租车行为★★。

　　5）其他资料。可以说明出国团组人员、天数、路线、经费预算的其他文件或报告、通知★★★。

　　为了帮助财务会计新人特成立了全国各地地区分群★，实习生★★★，财务助理，会计，出纳等兼职、全职岗位工作，近期有找工作 换工作★★、企业需要招聘的可以联系微信★：ckr660（备注★：你所在的地区）邀请进群

　　学院安排交通工具外出办理公务出差且当日返回★，乘车人和驾驶人可领取伙食补助100元/天（市县标准30元/天）★，凭出差审批单、派车单（标明驾车人、往返时间）核发，市内交通费不予补助★★。

　　其实类似的在我们日常生活中非常常见的问题还有很多，例如以下几个★，看看你能答对多少呢？

　　1、培训通知。2、实际参训人员签到表、讲课费签收表、培训机构出具的原始明细单据★。

　　注意点★★★：外文票据应附中文翻译件和银行付款凭据★★★，中文翻译件应由单位负责人审核签字。

　　问题六：年后刚刚上班★， 好多公司组织员工吃个饭★★、聚个餐， 从酒店取得★★★“餐饮费”的发票如何入账？

　　培训住宿不得安排高档套房★、不得额外配发洗漱用品★★、培训期间不得组织调研、考察、参观。

　　此处交通费是指用于会议代表接送站★，以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出★。

　　问题七：大家知道，目前对于公户转私户★★，特别是大额资金转账监控的越来越严格， 但是我们老板就是想从账户取钱到个人卡上，他始终觉得钱在公司账户上不安全，怎么办？

　　会议代表参加会议发生的城市间交通费，按照差旅费管理办法的规定回单位报销★★。

　　不予报销的开支：不得报销无公函和无实质内容的接待费用、不得在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅费、会议、培训等费用。不得超标准接待。

　　会议费开支实行综合定额控制★★★，各项费用之间可以调剂使用。综合定额标准是会议费开支的上限。各单位应在综合定额标准以内结算报销。

　　乘坐飞机★、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

　　2）租车协议。与国家正式批准的正规运输公司签订用车租赁合同，详细写清乘车人数★、路线★、车辆数、使用天数及相关费用等。

　　会议费开支实行综合定额控制，各项费用之间可以调剂使用★。综合定额标准是会议费开支的上限★★★。各单位应在综合定额标准以内结算报销。

　　老师听这个老板的抱怨，真的为这个会计着急，看来会计不学习，真的在单位无立足之地了！

　　会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费★★★、医药费★★★、会议所需办公用品等与会议有关的费用。

　　违规扩大出国经费开支范围的★；擅自提高经费开支标准的；虚报团组级别★★、人数★★、国家数、天数等，套取出国经费的；使用虚假发票报销出国费用的。

　　无出差审批手续的不予报销；审批单不得涂改、不得随意添加内容★★、无正当理由的“早去迟回★★”★、绕道前往、非本人的出差费用、超出标准的费用等不予报销★★★。

　　4）国外费用报销汇总单。用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字（金额按照当天汇率换算），由团组负责人审核签字。

　　2）维修费：政府采购规定的定点维修单位出具的正规发票、维修清单、维修材料入库单。

　　定义：学院使用财政资金举办的三个月以内的岗位培训、任职培训★★★、专业业务培训等。